保監(jiān)會(huì)嚴(yán)防離岸再保險(xiǎn)人信用風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管規(guī)定與國(guó)際接軌

日期：2016-11-24?閱讀：

  上海證券報(bào)  黃蕾

 

       近年來(lái)，隨著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的快速發(fā)展，參與我國(guó)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的離岸再保險(xiǎn)人不斷增多，我國(guó)離岸再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，離岸再保險(xiǎn)人信用風(fēng)險(xiǎn)逐步凸顯。

 

　　為防范離岸再保險(xiǎn)人信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展，保監(jiān)會(huì)近日起草了《中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于離岸再保險(xiǎn)人提供擔(dān)保措施有關(guān)事項(xiàng)的通知（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），并于本周開始向社會(huì)公開征求意見。

 

　　離岸再保險(xiǎn)亟待規(guī)范

 

　　所謂離岸再保險(xiǎn)人，是指在我國(guó)境外設(shè)立的、以再保險(xiǎn)方式（包括以轉(zhuǎn)分保方式）分入境內(nèi)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)接受人，包括保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司、自保公司、互助保險(xiǎn)組織、再保險(xiǎn)共同體、勞合社及辛迪加，以及保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他類型保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

 

　　“由于離岸再保險(xiǎn)人具有分布廣、境內(nèi)無(wú)機(jī)構(gòu)、無(wú)法直接監(jiān)管、信息不對(duì)稱等特點(diǎn)，其信用風(fēng)險(xiǎn)是各國(guó)再保險(xiǎn)監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)?！北１O(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，目前，美國(guó)、加拿大、澳大利亞等國(guó)都通過(guò)建立離岸再保險(xiǎn)人保證金制度，降低離岸再保險(xiǎn)人信用風(fēng)險(xiǎn)，提高離岸再保險(xiǎn)交易的安全性。

 

　　其實(shí)，早在2014年發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》（以下簡(jiǎn)稱《若干意見》）中，就明確提出加快發(fā)展再保險(xiǎn)市場(chǎng)。而研究建立離岸再保險(xiǎn)人保證金制度是落實(shí)《若干意見》的重要舉措。

 

　　事實(shí)上，今年正式實(shí)施的“償二代”新監(jiān)管體系就已考慮了擔(dān)保措施對(duì)離岸再保險(xiǎn)人信用風(fēng)險(xiǎn)的影響。針對(duì)離岸再保險(xiǎn)人有無(wú)擔(dān)保措施，“償二代”的《保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第8號(hào)：信用風(fēng)險(xiǎn)最低資本》規(guī)定，境內(nèi)保險(xiǎn)公司在計(jì)算分出業(yè)務(wù)的資本要求時(shí)適用不同的風(fēng)險(xiǎn)因子，但未對(duì)何為認(rèn)可的擔(dān)保措施作出規(guī)定。因此，我國(guó)亟需建立與“償二代”對(duì)接的離岸再保險(xiǎn)人保證金制度，明確離岸再保險(xiǎn)人提供擔(dān)保措施的具體要求。

 

　　《通知》的出爐，有利于提高離岸再保險(xiǎn)交易的安全性，有利于保護(hù)境內(nèi)保險(xiǎn)公司作為再保險(xiǎn)分出人的合法權(quán)益，防范離岸再保險(xiǎn)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展。

 

　　監(jiān)管規(guī)定與國(guó)際接軌

 

　　《通知》主要從適用的對(duì)象和范圍、擔(dān)保的形式和范圍、擔(dān)保措施的具體要求，以及在償付能力評(píng)估時(shí)擔(dān)保措施的使用等方面，對(duì)離岸再保險(xiǎn)人提供擔(dān)保措施的有關(guān)事項(xiàng)提出了規(guī)范性要求。

 

　　《通知》明確指出，認(rèn)可的擔(dān)保形式包括存款資金、備用信用證和其他保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的擔(dān)保措施，并規(guī)定擔(dān)保措施的覆蓋范圍是境內(nèi)再保險(xiǎn)分出人對(duì)離岸再保險(xiǎn)人的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，即應(yīng)收分保款項(xiàng)和應(yīng)收分保準(zhǔn)備金。

 

　　業(yè)內(nèi)人士分析表示，從《通知》的主要內(nèi)容來(lái)看，相關(guān)監(jiān)管規(guī)定基本與美國(guó)、加拿大、澳大利亞等成熟國(guó)家的要求接軌。比如，《通知》參照國(guó)際通行做法，規(guī)定當(dāng)備用信用證的開證機(jī)構(gòu)不滿足規(guī)定的資質(zhì)要求時(shí)，應(yīng)由滿足要求的商業(yè)銀行對(duì)備用信用證進(jìn)行保兌。

 

　　此外，關(guān)于備用信用證擔(dān)保，《通知》規(guī)定備用信用證應(yīng)是不可撤銷的、無(wú)條件的、清潔的、不受備用信用證以外的任何條件限制，其索賠和償付應(yīng)在中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行。業(yè)內(nèi)人士表示，美國(guó)、加拿大、澳大利亞等國(guó)家的相關(guān)監(jiān)管要求及備用信用證的國(guó)際相關(guān)交易示范規(guī)則，都規(guī)定備用信用證應(yīng)是不可撤銷的、無(wú)條件的、清潔的、不受備用信用證以外的任何條件限制。

 

　　此舉旨在保護(hù)境內(nèi)再保險(xiǎn)分出人的權(quán)利，避免離岸再保險(xiǎn)人單方面撤銷備用信用證。同時(shí)，為了確保在離岸再保險(xiǎn)人不能履行再保險(xiǎn)責(zé)任時(shí)，境內(nèi)再保險(xiǎn)分出人能夠及時(shí)對(duì)備用信用證進(jìn)行索賠，避免離岸再保險(xiǎn)人或備用信用證開證機(jī)構(gòu)以各種理由對(duì)抗境內(nèi)再保險(xiǎn)分出人的索賠申請(qǐng)。